Balansräkning
per den 31/12 2022
Noterna hänvisar till efterföljande kommentarer
| Belopp angivna i tkr |
Not |
2022 |
2021 |
| |
|
|
|
| TILLGÅNGAR |
|
|
|
| Anläggningstillgångar |
|
|
|
| Materiella anläggningstillgångar |
|
|
|
| Färdigställda byggnader |
12 |
748 743 |
762 232 |
| Tomtmark |
13 |
42 396 |
42 396 |
| Markanläggningar |
14 |
12 479 |
11 174 |
| Pågående byggnadsprojekt |
15 |
49 479 |
47 217 |
| Maskiner och inventarier |
16 |
180 |
99 |
| |
|
|
|
| Finansiella anläggningstillgångar |
|
|
|
| Andra långfristiga värdepappersinnehav |
17 |
155 |
181 |
| Uppskjuten skattefordran |
18 |
134 |
165 |
| Andra långfristiga fordringar |
19 |
1 223 |
1 223 |
| Summa anläggningstillgångar |
854 789 |
864 687 |
| |
|
|
|
| Omsättningstillgångar |
|
|
|
| Kortfristiga fordringar |
|
|
|
| Hyres- och kundfordringar |
20 |
533 |
198 |
| Fordringar hos koncernföretag |
21 |
61 |
3 288 |
| Övriga kortfristiga fordringar |
22 |
2 016 |
2 048 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter |
23 |
3 360 |
1 334 |
| |
|
|
|
| Likvida medel |
|
|
|
| Koncernvalutakonto |
24 |
70 097 |
26 869 |
| Kassa och bank |
25 |
6 |
6 |
| Summa omsättningstillgångar |
76 073 |
33 743 |
| |
|
|
|
| SUMMA TILLGÅNGAR |
930 862 |
898 430 |
| |
|
|
|
| EGET KAPITAL OCH SKULDER |
|
|
|
| Eget kapital |
|
|
|
| Bundet eget kapital |
|
|
|
| Aktiekapital (20 200 st á 1 000 kr) |
|
20 200 |
20 200 |
| Reservfond |
|
24 982 |
24 982 |
| Fritt eget kapital |
|
|
|
| Balanserat resultat |
|
149 463 |
145 239 |
| Årets resultat |
|
9 148 |
-2 510 |
| Summa eget kapital |
203 793 |
187 911 |
| |
|
|
|
| Avsättningar |
|
|
|
| Avsättningar för uppskjuten skatt |
26 |
6 471 |
5 625 |
| Summa avsättningar |
6 471 |
5 625 |
| |
|
|
|
| Långfristiga skulder |
|
|
|
| Skulder till koncernföretag |
27 |
679 000 |
679 000 |
| Summa långfristiga skulder |
679 000 |
679 000 |
| |
|
|
|
| Kortfristiga skulder |
|
|
|
| Leverantörsskulder |
|
10 491 |
7 880 |
| Skulder till koncernföretag |
28 |
7 534 |
7 134 |
| Aktuella skatteskulder |
29 |
36 |
81 |
| Övriga kortfristiga skulder |
30 |
2 258 |
513 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter |
31 |
21 279 |
10 286 |
| Summa kortfristiga skulder |
41 598 |
25 894 |
| |
|
|
|
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER |
930 862 |
898 430 |
Not 12 | Färdigställda byggnader
| tkr |
2022 |
2021 |
| Ingående anskaffningsvärden |
1 040 794 |
1 018 167 |
| Årets anskaffningar |
4 334 |
6 022 |
| Försäljningar/utrangeringar |
-1 943 |
-487 |
| Omklassificeringar |
3 413 |
17 092 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
1 046 598 |
1 040 794 |
| |
|
|
| I anskaffningsvärdena ingår aktiverad ränta med ackumulerade tal |
8 624 |
9 599 |
| |
|
|
| Ingående avskrivningar |
-278 562 |
-258 519 |
| Försäljningar/utrangeringar |
1 318 |
388 |
| Årets avskrivningar enligt plan |
-20 611 |
-20 431 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar |
-297 855 |
-278 562 |
| |
|
|
| Redovisat värde byggnader |
748 743 |
762 232 |
Not 13 | Tomtmark
| tkr |
2022 |
2021 |
| Ingående anskaffningsvärden |
42 396 |
42 396 |
| Utgående anskaffningsvärden |
42 396 |
42 396 |
Not 14 | Markanläggningar
| tkr |
2022 |
2021 |
| Ingående anskaffningsvärden |
12 517 |
11 278 |
| Årets anskaffningar |
1 838 |
759 |
| Omklassificeringar |
0 |
480 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
14 355 |
12 517 |
| |
|
|
| Ingående avskrivningar |
-1 343 |
-862 |
| Årets avskrivningar enligt plan |
-533 |
-481 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar |
-1 876 |
-1 343 |
| |
|
|
| Redovisat värde markanläggningar |
12 479 |
11 174 |
| Bokfört restvärde byggnader och mark |
803 618 |
815 802 |
| Verkligt värde |
1 747 019 |
1 669 510 |
| Beräkning av verkligt värde: |
|
|
Värderingen bygger på faktiska hyresnivåer och schablonvärden avseende drift- och underhållskostnader. Schablonkostnaderna har justerats individuellt vid behov. Värdet har bedömts med stöd av en kassaflödesmodell där beräknade driftnetton och restvärden har nuvärdeberäknats på sedvanligt vis.
Not 15 | Pågående byggnadsprojekt
| tkr |
2022 |
2021 |
| Ingående balans |
47 217 |
49 806 |
| Aktiverat under året |
19 977 |
16 260 |
| Omfört från pågående arbeten till kostnadsfört underhåll och förgävesprojekt |
20 |
-1 277 |
| fastighetsförsäljningar |
-14 046 |
0 |
| Omklassificering färdigställda fastigheter |
-3 689 |
-17 572 |
|
49 479 |
47 217 |
| Fördelning |
|
|
| Nybyggnadsprojekt |
15 826 |
14 719 |
| Ombyggnadsprojekt |
33 653 |
32 498 |
|
49 479 |
47 217 |
Not 16 | Maskiner och inventarier
| tkr |
2022 |
2021 |
| Ingående anskaffningsvärden |
2 837 |
2 792 |
| Nyanskaffningar |
154 |
45 |
| Försäljningar/utrangeringar |
0 |
0 |
| Utgående anskaffningsvärden |
2 991 |
2 837 |
| |
|
|
| Värdeminskning |
|
|
| Ingående avskrivningar |
-2 738 |
-2 661 |
| Försäljningar/utrangeringar |
0 |
0 |
| Årets avskrivningar enligt plan |
-73 |
-77 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar |
-2 811 |
-2 738 |
| |
|
|
| Bokfört restvärde |
180 |
99 |
Not 17 | Andra långfristiga värdepappersinnehav
| tkr |
2022 |
2021 |
| Andelar HBV |
40 |
40 |
| Återbäring HBV |
115 |
141 |
|
155 |
181 |
Not 18 | Uppskjuten skattefordran
| tkr |
2022 |
2021 |
| Ingående saldo |
165 |
196 |
| Återförda skattefordringar |
-31 |
-31 |
|
134 |
165 |
| |
|
|
Uppskjuten skatt med 20,6% på skillnaden mellan skattemässigt (650) och bokfört (0) restvärde på ersättningslånepost.
Not 19 | Andra långfristiga fordringar
| tkr |
2022 |
2021 |
| Ingående saldo |
1 223 |
1 194 |
| Tillkommande fordringar |
0 |
29 |
|
1 223 |
1 223 |
| |
|
|
Avser likvidfordran försäljning del av kv Yngve 4.
Not 20 | Hyres- och kundfordringar
| tkr |
2022 |
2021 |
| Hyresfordringar |
456 |
504 |
| Osäkra hyresfordringar |
-327 |
-412 |
| Övriga kundfordringar |
771 |
522 |
| Osäkra kundfordringar |
-367 |
-416 |
|
533 |
198 |
Not 21 | Fordringar hos koncernföretag
| tkr |
2022 |
2021 |
| Hyresfordringar |
0 |
9 271 |
| Övriga kundfordringar |
61 |
188 |
| Förutbetalda kostnader |
0 |
14 |
| Leverantörsskulder |
0 |
-23 |
| Upplupna räntor |
0 |
-3 482 |
| Förskottsbetalda hyror |
0 |
-1 524 |
| Övriga interimsskulder |
0 |
-1 156 |
|
61 |
3 288 |
Not 22 | Övriga kortfristiga fordringar
| tkr |
2022 |
2021 |
| Beräknad skatteavräkning |
1 887 |
1 817 |
| Övriga fordringar |
129 |
231 |
|
2 016 |
2 048 |
Not 23 | Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
| tkr |
2022 |
2021 |
| Upplupna intäkter |
25 |
22 |
| Övriga förutbetalda kostnader |
3 335 |
1 312 |
|
3 360 |
1 334 |
Not 24 | Koncernvalutakonto
| tkr |
2022 |
2021 |
| Koncernvalutakonto |
70 097 |
26 869 |
|
70 097 |
26 869 |
Not 25 | Kassa och bank
| tkr |
2022 |
2021 |
| Kassa |
6 |
6 |
|
6 |
6 |
Not 26 | Avsättningar för uppskjuten skatt
| tkr |
2022 |
2021 |
| Belopp vid årets ingång |
5 625 |
4 713 |
| Årets avsättningar |
846 |
912 |
|
6 471 |
5 625 |
|
|
|
Uppskjuten skatt med 20,6% på skillnaden mellan bokfört (761 412) och skattemässigt (729 810) restvärde på byggnader och markanläggningar.
Not 27 | Långfristiga skulder till koncernföretag
| tkr |
2022 |
2021 |
| Löptid, kapital- och räntebindning: |
|
|
| Förfallotidpunkt, tidigare än 2 år från balansdagen: |
| Skulder till koncernföretag |
344 000 |
273 000 |
|
|
|
| Förfallotidpunkt, 2-5 år från balansdagen: |
| Skulder till koncernföretag |
335 000 |
406 000 |
|
|
|
| Förfallotidpunkt, senare än 5 år från balansdagen: |
| Skulder till koncernföretag |
0 |
0 |
|
679 000 |
679 000 |
|
|
|
| Genomsnittsränta |
1,03% |
0,75% |
|
|
|
| Fördelning kreditgivare: |
|
|
| Ystads kommun |
679 000 |
679 000 |
|
679 000 |
679 000 |
Not 28 | Kortfristiga skulder till koncernföretag
| tkr |
2022 |
2021 |
| Leverantörsskulder |
3 554 |
1 196 |
| Hyres- och kundfordringar |
-6 370 |
0 |
| Koncernbidrag |
8 481 |
20 806 |
| Aktieägartillskott |
-6 734 |
-16 520 |
| Förskottsbetalda hyror |
1 239 |
0 |
| Upplupna räntor |
4 519 |
0 |
| Övriga förutbetalda kostnader |
-11 |
0 |
| Övriga kortfristiga fordringar |
-1 |
0 |
| Övriga interimsskulder |
2 857 |
1 652 |
| |
7 534 |
7 134 |
Not 29 | Skatteskulder
| tkr |
2022 |
2021 |
| Preliminärskatt |
-2 882 |
-2 882 |
| Fastighetsskatt |
2 663 |
2 583 |
| Särskild löneskatt |
255 |
380 |
|
36 |
81 |
Not 30 | Övriga kortfristiga skulder
| tkr |
2022 |
2021 |
| Depositionsavgifter |
10 |
10 |
| Moms |
667 |
89 |
| Uttagsskatt |
70 |
78 |
| Sociala avgifter |
201 |
178 |
| Personalens källskatt |
177 |
158 |
| Övriga kortfristiga skulder |
1 133 |
0 |
|
2 258 |
513 |
Not 31 | Upplupna kostnader, förutbetalda intäkter
| tkr |
2022 |
2021 |
| Upplupna sociala avgifter |
253 |
242 |
| Upplupen komptid |
59 |
64 |
| Upplupna semesterlöner |
804 |
770 |
| Förskottsbetalda hyror |
8 669 |
8 370 |
| Övriga interimsskulder |
11 494 |
840 |
|
21 279 |
10 286 |
Not 32 | Eventualförpliktelser
| tkr |
2022 |
2021 |
| Eventualförpliktelse Fastigo |
154 |
147 |
|
154 |
147 |
Not 33 | Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut
| Inga väsentliga händelser som beräknas ha en finansiell effekt har inträffat efter räkenskapsårets slut. |
