Balansräkning
per den 31/12 2020
Noterna hänvisar till efterföljande kommentarer
| Belopp angivna i tkr |
Not |
2020 |
2019 |
| |
|
|
|
| TILLGÅNGAR |
|
|
|
| Anläggningstillgångar |
|
|
|
| Materiella anläggningstillgångar |
|
|
|
| Färdigställda byggnader |
11 |
759 648 |
635 451 |
| Tomtmark |
12 |
42 396 |
42 396 |
| Markanläggningar |
13 |
10 416 |
7 345 |
| Pågående byggnadsprojekt |
14 |
49 806 |
123 425 |
| Maskiner och inventarier |
15 |
131 |
226 |
| |
|
|
|
| Finansiella anläggningstillgångar |
|
|
|
| Andra långfristiga värdepappersinnehav |
16 |
248 |
204 |
| Uppskjuten skattefordran |
17 |
196 |
227 |
| Andra långfristiga fordringar |
18 |
1 194 |
1 194 |
| Summa anläggningstillgångar |
864 035 |
810 468 |
| |
|
|
|
| Omsättningstillgångar |
|
|
|
| Kortfristiga fordringar |
|
|
|
| Hyres- och kundfordringar |
19 |
277 |
290 |
| Fordringar hos koncernföretag |
20 |
29 |
36 |
| Övriga kortfristiga fordringar |
21 |
2 005 |
1 716 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter |
22 |
1 317 |
1 186 |
| |
|
|
|
| Kortfristiga placeringar |
|
|
|
| Koncernvalutakonto |
23 |
14 164 |
70 665 |
| Kassa och bank |
24 |
6 |
18 |
| Summa omsättningstillgångar |
17 798 |
73 911 |
| |
|
|
|
| SUMMA TILLGÅNGAR |
881 833 |
884 379 |
| |
|
|
|
| EGET KAPITAL OCH SKULDER |
|
|
|
| Eget kapital |
|
|
|
| Bundet eget kapital |
|
|
|
| Aktiekapital (20 200 st á 1 000 kr) |
|
20 200 |
20 200 |
| Reservfond |
|
24 982 |
24 982 |
| Fritt eget kapital |
|
|
|
| Balanserat resultat |
|
127 319 |
116 132 |
| Årets resultat |
|
1 400 |
634 |
| Summa eget kapital |
173 901 |
161 948 |
| |
|
|
|
| Avsättningar |
|
|
|
| Avsättningar för uppskjuten skatt |
25 |
4 713 |
4 169 |
| Summa avsättningar |
4 713 |
4 169 |
| Långfristiga skulder |
|
|
|
| Skulder till koncernföretag |
26 |
679 000 |
679 000 |
| Summa långfristiga skulder |
679 000 |
679 000 |
| |
|
|
|
| Kortfristiga skulder |
|
|
|
| Leverantörsskulder |
|
5 995 |
15 634 |
| Skulder till koncernföretag |
27 |
8 174 |
9 537 |
| Övriga kortfristiga skulder |
28 |
330 |
444 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter |
29 |
9 720 |
13 647 |
| Summa kortfristiga skulder |
24 219 |
39 262 |
| |
|
|
|
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER |
881 833 |
884 379 |
Not 11 | Färdigställda byggnader
| tkr |
2020 |
2019 |
| Ingående anskaffningsvärden |
875 760 |
865 132 |
| Årets anskaffningar |
62 457 |
7 169 |
| Försäljningar/utrangeringar |
-179 |
-1 918 |
| Omklassificeringar |
80 129 |
5 377 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
1 018 167 |
875 760 |
| |
|
|
| I anskaffningsvärdena ingår aktiverad ränta med ackumulerade tal |
9 599 |
9 599 |
| |
|
|
| Ingående avskrivningar |
-240 309 |
-224 652 |
| Försäljningar/utrangeringar |
77 |
1 030 |
| Årets avskrivningar enligt plan |
-18 287 |
-16 687 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar |
-258 519 |
-240 309 |
| |
|
|
| Redovisat värde byggnader |
759 648 |
635 451 |
Not 12 | Tomtmark
| tkr |
2020 |
2019 |
| Ingående anskaffningsvärden |
42 396 |
42 396 |
| Utgående anskaffningsvärden |
42 396 |
42 396 |
Not 13 | Markanläggningar
| tkr |
2020 |
2019 |
| Ingående anskaffningsvärden |
7 870 |
7 870 |
| Årets anskaffningar |
3 408 |
0 |
| Omklassificeringar |
0 |
0 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
11 278 |
7 870 |
| |
|
|
| Ingående avskrivningar |
-525 |
-210 |
| Årets avskrivningar enligt plan |
-337 |
-315 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar |
-862 |
-525 |
| |
|
|
| Redovisat värde markanläggningar |
10 416 |
7 345 |
| Bokfört restvärde byggnader och mark |
812 460 |
685 192 |
| Verkligt värde |
1 500 311 |
1 388 006 |
| Beräkning av verkligt värde: |
|
|
Värderingen bygger på faktiska hyresnivåer och schablonvärden avseende drift- och underhållskostnader. Schablonkostnaderna har justerats individuellt vid behov. Värdet har bedömts med stöd av en kassaflödesmodell där beräknade driftnetton och restvärden har nuvärdeberäknats på sedvanligt vis.
Not 14 | Pågående byggnadsprojekt
| tkr |
2020 |
2019 |
| Ingående balans |
123 425 |
69 382 |
| Aktiverat under året |
6 742 |
59 420 |
| Omfört från pågående arbeten till kostnadsfört underhåll och förgävesprojekt |
-232 |
0 |
| Omklassificering färdigställda fastigheter |
-80 129 |
-5 377 |
|
49 806 |
123 425 |
| Fördelning |
|
|
| Nybyggnadsprojekt |
24 195 |
72 387 |
| Ombyggnadsprojekt |
25 611 |
51 038 |
|
49 806 |
123 425 |
Not 15 | Maskiner och inventarier
| tkr |
2020 |
2019 |
| Ingående anskaffningsvärden |
2 926 |
2 780 |
| Nyanskaffningar |
0 |
146 |
| Försäljningar/utrangeringar |
-134 |
0 |
| Utgående anskaffningsvärden |
2 792 |
2 926 |
| |
|
|
| Värdeminskning |
|
|
| Ingående avskrivningar |
-2 700 |
-2 568 |
| Försäljningar/utrangeringar |
134 |
0 |
| Årets avskrivningar enligt plan |
-95 |
-132 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar |
-2 661 |
-2 700 |
| |
|
|
| Bokfört restvärde |
131 |
226 |
Not 16 | Andra långfristiga värdepappersinnehav
| tkr |
2020 |
2019 |
| Andelar HBV |
40 |
40 |
| Återbäring HBV |
208 |
164 |
|
248 |
204 |
Not 17 | Uppskjuten skattefordran
| tkr |
2020 |
2019 |
| Ingående saldo |
227 |
258 |
| Återförda skattefordringar |
-31 |
-31 |
|
196 |
227 |
| |
|
|
Uppskjuten skatt med 20,6% på skillnaden mellan skattemässigt (950) och bokfört (0) restvärde på ersättningslånepost.
Not 18 | Andra långfristiga fordringar
| tkr |
2020 |
2019 |
| Likvidfordran del av kv Yngve 4 |
1 194 |
1 194 |
|
1 194 |
1 194 |
Not 19 | Hyres- och kundfordringar
| tkr |
2020 |
2019 |
| Hyresfordringar |
477 |
505 |
| Osäkra hyresfordringar |
-264 |
-420 |
| Övriga kundfordringar |
500 |
535 |
| Osäkra kundfordringar |
-436 |
-330 |
|
277 |
290 |
Not 20 | Fordringar hos koncernföretag
| tkr |
2020 |
2019 |
| Övriga kundfordringar |
29 |
36 |
| Övriga fordringar |
0 |
0 |
|
29 |
36 |
Not 21 | Övriga kortfristiga fordringar
| tkr |
2020 |
2019 |
| Beräknad skatteavräkning |
1 877 |
1 630 |
| Övriga fordringar |
128 |
86 |
|
2 005 |
1 716 |
Not 22 | Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
| tkr |
2020 |
2019 |
| Upplupna intäkter |
0 |
11 |
| Övriga förutbetalda kostnader |
1 317 |
1 175 |
|
1 317 |
1 186 |
Not 23 | Koncernvalutakonto
| tkr |
2020 |
2019 |
| Koncernvalutakonto |
14 164 |
70 665 |
|
14 164 |
70 665 |
Not 24 | Kassa och bank
| tkr |
2020 |
2019 |
| Kassa |
6 |
8 |
| Bank |
0 |
10 |
|
6 |
18 |
Not 25 | Avsättningar för uppskjuten skatt
| tkr |
2020 |
2019 |
| Belopp vid årets ingång |
4 169 |
3 827 |
| Årets avsättningar |
544 |
342 |
|
4 713 |
4 169 |
|
|
|
Uppskjuten skatt med 20,6% på skillnaden mellan bokfört (770 064) och skattemässigt (747 186) restvärde på byggnader och markanläggningar.
Not 26 | Långfristiga skulder till koncernföretag
| tkr |
2020 |
2019 |
| Löptid, kapital- och räntebindning: |
|
|
| Förfallotidpunkt, tidigare än 2 år från balansdagen: |
| Skulder till koncernföretag |
223 000 |
202 000 |
|
|
|
| Förfallotidpunkt, 2-5 år från balansdagen: |
| Skulder till koncernföretag |
441 000 |
422 000 |
|
|
|
| Förfallotidpunkt, senare än 5 år från balansdagen: |
| Skulder till koncernföretag |
15 000 |
55 000 |
|
679 000 |
679 000 |
|
|
|
| Genomsnittsränta |
0,76% |
0,94% |
|
|
|
| Fördelning kreditgivare: |
|
|
| Ystads kommun |
679 000 |
679 000 |
|
679 000 |
679 000 |
Not 27 | Kortfristiga skulder till koncernföretag
| tkr |
2020 |
2019 |
| Leverantörsskulder |
2 183 |
2 213 |
| Hyres- och kundfordringar |
3 |
-82 |
| Koncernbidrag |
13 426 |
7 697 |
| Aktieägartillskott |
-10 553 |
-6 050 |
| Förskottsbetalda hyror |
1 507 |
218 |
| Upplupna räntor |
3 168 |
3 186 |
| Övriga förutbetalda kostnader |
-4 134 |
-14 |
| Övriga interimsskulder |
2 574 |
2 369 |
| |
8 174 |
9 537 |
Not 28 | Övriga kortfristiga skulder
| tkr |
2020 |
2019 |
| Depositionsavgifter |
13 |
17 |
| Moms |
54 |
57 |
| Uttagsskatt |
108 |
152 |
| Personalens källskatt |
155 |
218 |
|
330 |
444 |
Not 29 | Upplupna kostnader, förutbetalda intäkter
| tkr |
2020 |
2019 |
| Arbetsgivaravgifter |
182 |
237 |
| Upplupen komptid |
35 |
38 |
| Upplupna semesterlöner |
954 |
1 078 |
| Upplupna räntor |
0 |
0 |
| Förskottsbetalda hyror |
8 238 |
7 070 |
| Övriga interimsskulder |
311 |
5 224 |
|
9 720 |
13 647 |
Not 30 | Eventualförpliktelser
| tkr |
2020 |
2019 |
| Eventualförpliktelse Fastigo |
168 |
165 |
|
168 |
165 |
Not 31 | Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut
| Inga väsentliga händelser som beräknas ha en finansiell effekt har inträffat efter räkenskapsårets slut. |
