Balansräkning
per den 31/12 2021
Noterna hänvisar till efterföljande kommentarer
| Belopp angivna i tkr |
Not |
2021 |
2020 |
| |
|
|
|
| TILLGÅNGAR |
|
|
|
| Anläggningstillgångar |
|
|
|
| Materiella anläggningstillgångar |
|
|
|
| Färdigställda byggnader |
11 |
762 232 |
759 648 |
| Tomtmark |
12 |
42 396 |
42 396 |
| Markanläggningar |
13 |
11 174 |
10 416 |
| Pågående byggnadsprojekt |
14 |
47 217 |
49 806 |
| Maskiner och inventarier |
15 |
99 |
131 |
| |
|
|
|
| Finansiella anläggningstillgångar |
|
|
|
| Andra långfristiga värdepappersinnehav |
16 |
181 |
248 |
| Uppskjuten skattefordran |
17 |
165 |
196 |
| Andra långfristiga fordringar |
18 |
1 223 |
1 194 |
| Summa anläggningstillgångar |
864 687 |
864 035 |
| |
|
|
|
| Omsättningstillgångar |
|
|
|
| Kortfristiga fordringar |
|
|
|
| Hyres- och kundfordringar |
19 |
198 |
277 |
| Fordringar hos koncernföretag |
20 |
3 288 |
29 |
| Övriga kortfristiga fordringar |
21 |
2 048 |
2 005 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter |
22 |
1 334 |
1 317 |
| |
|
|
|
| Likvida medel |
|
|
|
| Koncernvalutakonto |
23 |
26 869 |
14 164 |
| Kassa och bank |
24 |
6 |
6 |
| Summa omsättningstillgångar |
33 743 |
17 798 |
| |
|
|
|
| SUMMA TILLGÅNGAR |
898 430 |
881 833 |
| |
|
|
|
| EGET KAPITAL OCH SKULDER |
|
|
|
| Eget kapital |
|
|
|
| Bundet eget kapital |
|
|
|
| Aktiekapital (20 200 st á 1 000 kr) |
|
20 200 |
20 200 |
| Reservfond |
|
24 982 |
24 982 |
| Fritt eget kapital |
|
|
|
| Balanserat resultat |
|
145 239 |
127 319 |
| Årets resultat |
|
-2 510 |
1 400 |
| Summa eget kapital |
187 911 |
173 901 |
| |
|
|
|
| Avsättningar |
|
|
|
| Avsättningar för uppskjuten skatt |
25 |
5 625 |
4 713 |
| Summa avsättningar |
5 625 |
4 713 |
| |
|
|
|
| Långfristiga skulder |
|
|
|
| Skulder till koncernföretag |
26 |
679 000 |
679 000 |
| Summa långfristiga skulder |
679 000 |
679 000 |
| |
|
|
|
| Kortfristiga skulder |
|
|
|
| Leverantörsskulder |
|
7 880 |
5 995 |
| Skulder till koncernföretag |
27 |
7 134 |
8 174 |
| Aktuella skatteskulder |
28 |
81 |
0 |
| Övriga kortfristiga skulder |
29 |
335 |
330 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter |
30 |
10 464 |
9 720 |
| Summa kortfristiga skulder |
25 894 |
24 219 |
| |
|
|
|
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER |
898 430 |
881 833 |
Not 11 | Färdigställda byggnader
| tkr |
2021 |
2020 |
| Ingående anskaffningsvärden |
1 018 167 |
875 760 |
| Årets anskaffningar |
6 022 |
62 457 |
| Försäljningar/utrangeringar |
-487 |
-179 |
| Omklassificeringar |
17 092 |
80 129 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
1 040 794 |
1 018 167 |
| |
|
|
| I anskaffningsvärdena ingår aktiverad ränta med ackumulerade tal |
9 599 |
9 599 |
| |
|
|
| Ingående avskrivningar |
-258 519 |
-240 309 |
| Försäljningar/utrangeringar |
388 |
77 |
| Årets avskrivningar enligt plan |
-20 431 |
-18 287 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar |
-278 562 |
-258 519 |
| |
|
|
| Redovisat värde byggnader |
762 232 |
759 648 |
Not 12 | Tomtmark
| tkr |
2021 |
2020 |
| Ingående anskaffningsvärden |
42 396 |
42 396 |
| Utgående anskaffningsvärden |
42 396 |
42 396 |
Not 13 | Markanläggningar
| tkr |
2021 |
2020 |
| Ingående anskaffningsvärden |
11 278 |
7 870 |
| Årets anskaffningar |
759 |
3 408 |
| Omklassificeringar |
480 |
0 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
12 517 |
11 278 |
| |
|
|
| Ingående avskrivningar |
-862 |
-525 |
| Årets avskrivningar enligt plan |
-481 |
-337 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar |
-1 343 |
-862 |
| |
|
|
| Redovisat värde markanläggningar |
11 174 |
10 416 |
| Bokfört restvärde byggnader och mark |
815 802 |
812 460 |
| Verkligt värde |
1 669 510 |
1 500 311 |
| Beräkning av verkligt värde: |
|
|
Värderingen bygger på faktiska hyresnivåer och schablonvärden avseende drift- och underhållskostnader. Schablonkostnaderna har justerats individuellt vid behov. Värdet har bedömts med stöd av en kassaflödesmodell där beräknade driftnetton och restvärden har nuvärdeberäknats på sedvanligt vis.
Not 14 | Pågående byggnadsprojekt
| tkr |
2021 |
2020 |
| Ingående balans |
49 806 |
123 425 |
| Aktiverat under året |
16 260 |
6 742 |
| Omfört från pågående arbeten till kostnadsfört underhåll och förgävesprojekt |
-1 277 |
-232 |
| Omklassificering färdigställda fastigheter |
-17 572 |
-80 129 |
|
47 217 |
49 806 |
| Fördelning |
|
|
| Nybyggnadsprojekt |
14 719 |
24 195 |
| Ombyggnadsprojekt |
32 498 |
25 611 |
|
47 217 |
49 806 |
Not 15 | Maskiner och inventarier
| tkr |
2021 |
2020 |
| Ingående anskaffningsvärden |
2 792 |
2 926 |
| Nyanskaffningar |
45 |
0 |
| Försäljningar/utrangeringar |
0 |
-134 |
| Utgående anskaffningsvärden |
2 837 |
2 792 |
| |
|
|
| Värdeminskning |
|
|
| Ingående avskrivningar |
-2 661 |
-2 700 |
| Försäljningar/utrangeringar |
0 |
134 |
| Årets avskrivningar enligt plan |
-77 |
-95 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar |
-2 738 |
-2 661 |
| |
|
|
| Bokfört restvärde |
99 |
131 |
Not 16 | Andra långfristiga värdepappersinnehav
| tkr |
2021 |
2020 |
| Andelar HBV |
40 |
40 |
| Återbäring HBV |
141 |
208 |
|
181 |
248 |
Not 17 | Uppskjuten skattefordran
| tkr |
2021 |
2020 |
| Ingående saldo |
196 |
227 |
| Återförda skattefordringar |
-31 |
-31 |
|
165 |
196 |
| |
|
|
Uppskjuten skatt med 20,6% på skillnaden mellan skattemässigt (800) och bokfört (0) restvärde på ersättningslånepost.
Not 18 | Andra långfristiga fordringar
| tkr |
2021 |
2020 |
| Ingående saldo |
1 194 |
1 194 |
| Tillkommande fordringar |
29 |
0 |
|
1 223 |
1 194 |
| |
|
|
Avser likvidfordran försäljning del av kv Yngve 4.
Not 19 | Hyres- och kundfordringar
| tkr |
2021 |
2020 |
| Hyresfordringar |
504 |
477 |
| Osäkra hyresfordringar |
-412 |
-264 |
| Övriga kundfordringar |
522 |
500 |
| Osäkra kundfordringar |
-416 |
-436 |
|
198 |
277 |
Not 20 | Fordringar hos koncernföretag
| tkr |
2021 |
2020 |
| Hyresfordringar |
9 271 |
0 |
| Övriga kundfordringar |
188 |
29 |
| Förutbetalda kostnader |
14 |
0 |
| Leverantörsskulder |
-23 |
0 |
| Upplupna räntor |
-3 482 |
0 |
| Förskottsbetalda hyror |
-1 524 |
0 |
| Övriga interimsskulder |
-1 156 |
0 |
|
3 288 |
29 |
Not 21 | Övriga kortfristiga fordringar
| tkr |
2021 |
2020 |
| Beräknad skatteavräkning |
1 817 |
1 877 |
| Övriga fordringar |
231 |
128 |
|
2 048 |
2 005 |
Not 22 | Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
| tkr |
2021 |
2020 |
| Upplupna intäkter |
22 |
0 |
| Övriga förutbetalda kostnader |
1 312 |
1 317 |
|
1 334 |
1 317 |
Not 23 | Koncernvalutakonto
| tkr |
2021 |
2020 |
| Koncernvalutakonto |
26 869 |
14 164 |
|
26 869 |
14 164 |
Not 24 | Kassa och bank
| tkr |
2021 |
2020 |
| Kassa |
6 |
6 |
| Bank |
0 |
0 |
|
6 |
6 |
Not 25 | Avsättningar för uppskjuten skatt
| tkr |
2021 |
2020 |
| Belopp vid årets ingång |
4 713 |
4 169 |
| Årets avsättningar |
912 |
544 |
|
5 625 |
4 713 |
|
|
|
Uppskjuten skatt med 20,6% på skillnaden mellan bokfört (773 405) och skattemässigt (746 100) restvärde på byggnader och markanläggningar.
Not 26 | Långfristiga skulder till koncernföretag
| tkr |
2021 |
2020 |
| Löptid, kapital- och räntebindning: |
|
|
| Förfallotidpunkt, tidigare än 2 år från balansdagen: |
| Skulder till koncernföretag |
273 000 |
223 000 |
|
|
|
| Förfallotidpunkt, 2-5 år från balansdagen: |
| Skulder till koncernföretag |
406 000 |
441 000 |
|
|
|
| Förfallotidpunkt, senare än 5 år från balansdagen: |
| Skulder till koncernföretag |
0 |
15 000 |
|
679 000 |
679 000 |
|
|
|
| Genomsnittsränta |
0,75% |
0,76% |
|
|
|
| Fördelning kreditgivare: |
|
|
| Ystads kommun |
679 000 |
679 000 |
|
679 000 |
679 000 |
Not 27 | Kortfristiga skulder till koncernföretag
| tkr |
2021 |
2020 |
| Leverantörsskulder |
1 196 |
2 183 |
| Hyres- och kundfordringar |
0 |
3 |
| Koncernbidrag |
20 806 |
13 426 |
| Aktieägartillskott |
-16 520 |
-10 553 |
| Förskottsbetalda hyror |
0 |
1 507 |
| Upplupna räntor |
0 |
3 168 |
| Övriga förutbetalda kostnader |
0 |
-4 134 |
| Övriga interimsskulder |
1 652 |
2 574 |
| |
7 134 |
8 174 |
Not 28 | Skatteskulder
| tkr |
2021 |
2020 |
| Preliminärskatt |
-2 882 |
0 |
| Fastighetsskatt |
2 583 |
0 |
| Särskild löneskatt |
380 |
0 |
|
81 |
0 |
Not 29 | Övriga kortfristiga skulder
| tkr |
2021 |
2020 |
| Depositionsavgifter |
10 |
13 |
| Moms |
89 |
54 |
| Uttagsskatt |
78 |
108 |
| Personalens källskatt |
158 |
155 |
|
335 |
330 |
Not 30 | Upplupna kostnader, förutbetalda intäkter
| tkr |
2021 |
2020 |
| Arbetsgivaravgifter |
178 |
182 |
| Upplupen komptid |
64 |
35 |
| Upplupna semesterlöner |
1 012 |
954 |
| Förskottsbetalda hyror |
8 370 |
8 238 |
| Övriga interimsskulder |
840 |
311 |
|
10 464 |
9 720 |
Not 31 | Eventualförpliktelser
| tkr |
2021 |
2020 |
| Eventualförpliktelse Fastigo |
147 |
168 |
|
147 |
168 |
Not 32 | Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut
| Inga väsentliga händelser som beräknas ha en finansiell effekt har inträffat efter räkenskapsårets slut. |
